Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры неработающим

Содержание статьи:

Оформляем налоговый вычет при покупке квартиры

В этой статье мы рассказываем о типовых вариантах решения юридических вопросов, но каждый случай уникален. Воспользуйтесь бесплатной консультаций именно по вашему конкретному случаю, прямо сейчас позвоните по телефону: (это бесплатно)

Россия – удивительная страна. Только здесь при покупке жилплощади государство возвращает вам деньги.

Нет, это не шутка. В соответствии со ст. 220 Налогового Кодекса РФ каждый налоговый резидент (человек, который живет и работает в России больше 183 дней в год) имеет право раз в жизни вернуть до 13 % от ее стоимости. Однако в размере и порядке выплат, естественно, существуют свои тонкости. В этой статье пойдет речь о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, расчетах возвратных сумм и законодательных нюансах.

Условия получения

Имущественный налоговый вычет имеет ряд параметров и ограничений:

1. Деньги выплачиваются не просто так, а за счет уплаченного вами ранее подоходного налога. Проще говоря, государство возвращает вам НДФЛ на сумму, равную 13 % от стоимости купленного жилья.

2. Вычет лимитирован: предельная сумма, с которой он выплачивается, равна 2 миллионам рублей. Таким образом, максимально допустимая сумма возврата – 260 тысяч рублей (13 % от двух миллионов).

3. При покупке жилья в ипотеку Налоговый Кодекс учитывает и проценты по кредиту до 4 миллионов рублей. Поэтому и лимит для ипотечных квартир выше – 780 тысяч (13 % от 2 миллионов собственных средств и 4 миллионов кредитных).

4. Один человек может вернуть НДФЛ только один раз в жизни,

5. С 2014 года в НК РФ были внесены поправки, которые крайне выгодны тем, кто только собирается покупать квартиры. Теперь объектом вычета становится не квартира, а ее обладатель. На деле это означает следующее:

  • вам гарантируется возврат 13 % от стоимости жилья, независимо от количества покупок (главное, чтобы они были произведены после 1 января 2014 года, и вы не пользовались вычетом ранее). То есть, если вы приобретете две квартиры по 1 миллиону рублей, то вправе вернуть по 130 тысяч рублей с каждой;
  • если квартира куплена совместно, то каждый собственник имеет право на вычет. Это значит, что супруги, купившие квартиру пополам за 4 миллиона рублей, могут получить в общей сложности 520 тысяч.
  • если вы купили квартиру за полтора миллиона и оформили с нее вычет (195 тысяч рублей), а через какое-то время приобрели еще одно жилье, то имеет право вернуть с него оставшиеся 65 тысяч (13 % от оставшегося полумиллиона рублей).

6. Если вы оформили вычет с квартиры стоимостью менее двух миллионов рублей, а в будущем больше не покупали жилье, то сумма, которую вы недобрали, сгорит.

7. Правом на компенсацию обладают только собственники жилья, имеющие официальный доход (тот, с которого платится подоходный налог).

8. Вычет не оформляется, если сделка купли-продажи была заключена между близкими родственниками (родителями и детьми, родными братьями и сестрами, бабушками-дедушками и внуками). Закон трактует подобные операции как переход имущества внутри одной семьи. Следовательно покупатели не несут прямых расходов.

9. Вычет нельзя оформить и в том случае, если квартира была продана начальником своему подчиненному (и наоборот) из-за потенциальной фиктивности такой сделки.

10. Если квартира находится в долевой собственности, то правом на возврат налога обладает каждый собственник. Но только в соответствии с той долей, которая ему принадлежит. К примеру, жилье было куплено за 2 миллиона рублей. Им владеют четырем человека в равных долях. Значит, каждый из них может вернуть себе по 65 тысяч рублей (13% от полумиллиона).

11. В сумму налогового вычета может быть включен ремонт квартиры, если она была приобретена в еще строящемся доме. Но это должно быть обязательно отражено в договоре купли-продажи. Кроме того, налоговой службе придется предоставить веские доказательства расходов на отделку и ремонт.

12. Выплату могут получить только те люди, которые платят подоходный налог. О том, как получить налоговый вычет безработным, читайте ниже.

Считаем вычет в зависимости от зарплаты

Поскольку имущественный вычет при покупке квартиры рассчитывается за счет уплаченных вами налогов, на его размер и порядок выплат напрямую влияет размер вашей заработной платы. Чем выше официальный доход – тем быстрее вы сможете вернуть всю положенную вам сумму. К тому же существует несколько правил, связанных со сроками оформления налогового вычета:

  • подать заявление на возврат средств собственник может только по завершению налогового периода, в котором была куплена квартира. К примеру, вы приобрели недвижимость в апреле – подать заявление сможете не ранее января.
  • если с момента покупки прошло менее трех лет, подавать документы на вычет придется ежегодно, пока не выберите всю причитающуюся вам по закону сумму;
  • если с момента покупки прошло более трех лет, то можно сразу получить сумму, равную уплаченным вами налогам за эти годы.

Рассмотрим все эти нюансы на конкретных примерах.

Вы купили квартиру за 1,8 миллиона рублей в апреле 2014 года. Вычет ранее не оформляли. Его сумма будет равна 234 тысячам рублей. Начать оформление документов вы сможете не раньше января 2015-го. Допустим, за период с апреля по декабрь 2014 года вы официально заработали 270 тысяч рублей. С этой суммы был удержан налог в размере 35,1 тысячи рублей. Именно столько вы сможете вернуть себе в 2015 году. От вычета осталось 198,9 тысяч рублей. Эта сумма переносится на следующие годы. В 2015 году вы заработали еще 400 тысяч рублей. Подав заявление на вычет в 2016-м году, вы сможете вернуть еще 52 тысячи рублей. От вычета осталось уже 146,9 тысяч. Таким методом вы будете получать деньги ежегодно, пока не наберете всю сумму. При этом у вас остается еще 200 тысяч рублей от максимально возможной суммы, с которой выплачивается вычет (2 миллиона рублей, а квартиру вы купили только за 1,8 миллиона). 13 % от этих денег вы сможете получить, если в будущем снова приобретете жилье. В противном случае эти средства попросту «сгорят».

Вы с супругой приобрели квартиру в январе 2012 года за 3,5 миллиона рублей. На вас уже не распространяются поправки в НК РФ, вступившие в силу с 2014 года. То есть, вычет будет считаться только с двух миллионов и составит 260 тысяч рублей. На правах долевой собственности вам принадлежит 30% квартиры, а жене – 70%. Следовательно, вы можете претендовать на возврат 78 тысяч рублей (30% от 260 тысяч), а супруга на оставшиеся 182 тысячи.

Вы решили подождать и подать документы на имущественный вычет через три года – в 2015 году. Вы за этот период заработали 1 миллион рублей, с которого уплатили 130 тысяч налогов. Таким образом, вам сразу выплатят положенную сумму (78 тысяч). Супруга за три года заработала только 500 тысяч рублей и может получить единоразовую выплату только в 65 тысяч (13 % от полумиллиона). Оставшиеся 117 тысяч рублей вычета она может добрать в последующие годы по принципу, описанному в первом примере.

Один из собственников квартиры может отказаться от получения налогового вычета в пользу другого. Это выгодно в том случае, если у одного из владельцев существенно выше доход, и он позволяет быстрее выбрать всю положенную возвратную сумму.

Существует альтернативный метод возврата денег: заявление на вычет вы приносите не в налоговую службу, а своему работодателю. Он оформляет документы, и с вас прекращают удерживать ежемесячные 13-процентные взносы по НДФЛ до тех пор, пока не наберется вся сумма положенного вам вычета.

К плюсам такого способа можно отнести то, что не нужно ждать окончания налогового периода – оформить вычет можно сразу после покупки квартиры и один раз. Из минусов следует отметить тот факт, что вы будете «экономить» небольшие деньги (если, конечно, ваша зарплата не несколько сотен тысяч рублей в месяц) на протяжении долгого периода времени. К тому же возиться с документами придется работодателю, что он может воспринять негативно. Поэтому в большинстве случаев собственники выбирают вариант получения сразу крупной суммы.

Другие публикации:  Трудовой договор с главным бухгалтером 2019 по совместительству

Необходимые документы и порядок оформления

Чтобы получить вычет при покупке жилья, необходимо обратиться в налоговую службу.

Возврат средств оформляется в налоговом органе по месту нахождения недвижимости. Если вы купили квартиру в Москве, а сами живете, к примеру, в Новосибирске, то обращаться придется к столичным фискалам.

Для начала процедуры нужно подать следующий пакет документов:

  • паспорт заявителя;
  • свидетельство ИНН;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы, где вы трудились в течение периода, за который оформляется вычет);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • договор купли-продажи;
  • документы, подтверждающие факт оплаты (расписка, квитанция или платежное поручение);
  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ в двух экземплярах (за каждый год, на который оформляется вычет);
  • реквизиты банковского счета, куда будут перечислены средства;
  • отказ другого владельца недвижимости от налогового вычета в вашу пользу (если квартира имеет статус совместной или долевой собственности);
  • заявление на налоговый вычет.

Дополнительные бумаги нужно будет предоставить, если вы хотите получить налоговый вычет на квартиру, купленную в ипотеку:

  • кредитный договор;
  • банковская справка об удержанных процентах и оставшейся задолженности;
  • квитанции или иные документы, подтверждающие ваши регулярные платежи.

Средства, которые налоговая служба будет возвращать по ипотечной квартире, вы не сможете получить на руки. Деньги будут перечисляться на счет банка-кредитора для погашения долга.

После этого сотрудники фискального ведомства начнут проверку. Обычно оформление имущественного вычета длиться на протяжении двух-трех месяцев. Однако налоговая служба чрезвычайно нагружена с апреля по июль в связи с окончанием финансового года на предприятиях. Учитывайте этот нюанс, выбирая время для подачи заявления.

После обработки данных и принятия положительного решения на указанный вами банковский счет будет перечислена положенная по закону сумма.

Исключения и ограничения

Как было сказано в начале статьи, правом на возврат средств обладают все налоговые резиденты РФ. Но как оформить налоговый вычет после покупки квартиры пенсионеру или безработному?

Есть общее правило: вычет может получить человек, который платит налог на доход физических лиц. 13 % могут удерживаться не только с официальной зарплаты, которую вы получаете от работодателя. Это могут быть:

  • доход от арендной деятельности;
  • доход от продажи имущества;
  • дополнительная государственная пенсия;
  • гонорары от творческой деятельности;
  • доходы от адвокатской, нотариальной и прочей деятельности, обязательной для лицензирования.

Во всех вышеперечисленных случаях пенсионер сможет оформить налоговый вычет в стандартном порядке. Само собой, он может претендовать на возврат денег, если официально трудоустроен несмотря на пенсионный возраст. Кроме того, с 2012 года для пенсионеров действует перенос остатка налогового вычета на предыдущие годы, но не более трех лет.

Например, вы купили квартиру в 2013 году и тогда же вышли на пенсию. Вы можете в 2014 году в стандартном порядке оформить вычет за счет налогов, уплаченных в период между приобретением жилья и выходом на пенсию. Если вы не набрали всю сумму вычета, то остаток можно перенести на три года, предшествующих выходу на пенсию – 2010, 2011 и 2012.

Если же квартира была куплена в 2010 году, а вышли вы на пенсию в 2012 и при этом получали вычеты за доходы 2011 и 2010 годов, то рассчитывать можно только на перенос остатка на 2009 год – единственный из трех лет, предшествующих пенсионному возрасту, за который не оформлялся возврат налога.

Для неработающих граждан возможностей получить налоговый вычет при покупке квартиры значительно меньше. Если вы не платите налог с одного из видов дохода, перечисленных выше, то для вас один выход – приобрести квартиру и после этого найти работу с официальной зарплатой.

Имейте в виду, если человек, купивший жилплощадь, не работал три года до момента приобретения и не нашел работу в течение трех лет после покупки, то он теряет свое право на имущественный вычет.

Обратите внимание, что к категории неработающих можно отнести и несовершеннолетних. Если ребенок после приобретения жилья становится его собственником, то право на возврат НДФЛ получают его родители.

Также в вычете может быть отказано:

  • при использовании государственных субсидий для покупки квартиры (возврат будет произведен только с суммы собственных средств);
  • индивидуальным предпринимателям, использующим специальные льготные режимы налогообложения;
  • лицам, чей официальный ежемесячный доход ниже установленного законом минимума (на данный момент – 5965 рублей).

Возврат подоходного налога после приобретения квартиры – отличный способ компенсировать часть своих расходов. Но, учитывая множество законодательных тонкостей, подходить к оформлению вычета нужно очень ответственно. Ведь из-за любой неточности можно потерять несколько месяцев, потраченных на сбор документов и ожидание ответа фискалов.

Остались вопросы?

В этой статье мы рассказываем о типовых вариантах решения юридических вопросов, но каждый случай уникален. Воспользуйтесь бесплатной консультаций именно по вашему конкретному случаю, прямо сейчас позвоните по телефону: (это бесплатно)

  • +7 (499) 703-44-28 — Москва
  • +7 (812) 309-68-04 — Санкт-Петербург

Рекомендуем к прочтению

Порядок и нюансы уплаты налога при дарении квартиры

Рассмотрим особенности налога при дарении квартиры: величину налоговой ставки, порядок уплаты. Также узнаем, кто освобождается от обязанности платить данный налог.

Налог при сдаче квартиры в аренду: особенности, способы уплаты

Сдавая жильё в аренду, каждый собственник получает доход. Следовательно, он обязан платить налоги с этого дохода. Рассмотрим порядок начисления и уплаты налога, способы его снижения.

Подоходный налог с продажи квартиры: все, что нужно знать плательщику

Продавая квартиру, гражданин получает доход, с которого в ряде случаев придётся заплатить НДФЛ. Но этого можно избежать или уменьшить сумму налога, если будут соблюдены некоторые условия.

Налоговый вычет при покупке квартиры – как грамотно заполнить декларацию

Особенности исчисления суммы вычета, условия предоставления и заполнения декларации с учетом новых изменений в законо

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

24 февраля 2018 г.

– Можно ли получить налоговый вычет, если я с 2015 года официально не работаю? Получить вычет за тот период, что работала?

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет – это возврат уплаченного подоходного налога, который совершается за прошедший год. Либо же он оформляется в бухгалтерии работодателя и не взимается в дальнейшем. Если Вы приобрели квартиру в момент, когда работали, то можете подать на возврат уплаченного Вами подоходного налога за тот год. Если Вы сейчас устроитесь на работу, то сможете ежегодно возвращать подоходный налог до полного получения налогового вычета, который составляет 13% от стоимости одной квартиры или нескольких квартир, приобретенных Вами, но не более чем на 2 млн рублей. То есть весь налоговый вычет составляет 260 тысяч рублей. Чтобы получить весь вычет за один год, Ваш совокупный доход за год, с которого был уплачен подоходный налог 13%, должен составлять тоже 2 млн рублей или более. Если же Вы приобрели квартиру в ипотеку, то сможете еще и возместить 13% от уплаченных Вами процентов по кредиту.

Отвечает генеральный директор «Метриум Групп», участник партнерской сети CBRE Наталья Круглова:

Оформить налоговый вычет можно только за последние три года с момента подачи заявления. Главным условием получения вычета является уплата подоходного налога, поэтому вернуть переплаченные в казну средства можно только за тот период, когда человек был официально трудоустроен и получал белую зарплату.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговый вычет при покупке могут получить только работающие граждане. По общему правилу трудоспособные граждане получают налоговый вычет начиная с того года, в котором была совершена покупка. Если квартира была приобретена в 2014 году, то налоговый вычет можно заявить за период 2014 и 2015 годов. Если же недвижимость приобретена в 2017 году, то по предыдущим годам налоговый вычет можно получить только в случае частных обращений в ФНС за разъяснением.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Получить налоговый вычет на покупку квартиры можно за счет отчислений, выполненных за последние три года. Иными словами, в налоговую инспекцию подается справка 2-НДФЛ за последние три года. Вернуть налоговый вычет можно в размере 260 тысяч рублей при условии, что данная сумма была уплачена в виде налога.

Отвечает налоговый консультант Финансовой службы «Инком-Недвижимость» Айна Зайцева:

Право на вычет возникает с того года, в котором была произведена государственная регистрация права собственности на объект (в случае приобретения по договору купли-продажи) или подписан акт приема-передачи недвижимости (если жилье было приобретено по ДДУ в строящемся доме). Если же Вы приобрели участок под ИЖС, то о вычете можно заявить только после строительства дома и регистрации права собственности на него.

Положение о сроке, в течение которого можно использовать право на имущественный вычет, в законодательстве не указано, то есть если Вы приобрели квартиру в 2014 году, Вы можете подать на вычет даже в 2020 году. Но по общему правилу вернуть сумму излишне уплаченного налога – в нашем случае НДФЛ – возможно только за три предыдущих года с момента обращения.

То есть, если в 2018 году Вы подаете документы на получение имущественного вычета, то имеете право заявить на возврат НДФЛ за 2017, 2016 и 2015 годы при условии, что в этот период у Вас были доходы, облагаемые по ставке 13%. Соответственно, исходя из Вашей ситуации, на данный момент Вы не можете получить вычет, так как с 2015 года Вы не работаете и не имеете доходов. Вы сможете его получить, когда у Вас появятся доходы, облагаемые по ставке 13%.

Другие публикации:  Какие документы нужно подать на алименты

Возврат подоходного налога при покупке ква.

  • Нравится
  • Не нравится

Ирина Анатольевна 23 Aug 2012

  • Нравится
  • Не нравится

Marvor 09 Sep 2012

  • Нравится
  • Не нравится

Дмитрий086 15 Oct 2012

Здравствуйте, у меня такой вопрос:

В этом году купил квартиру, уволился с работы, не работаю в общей сложности 4.5 месяца, хочу вернуть 13% с покупки квартиры, что мне может помешать и какой пакет документов мне необходим?

  • Нравится
  • Не нравится

Marvor 17 Oct 2012

Здравствуйте, у меня такой вопрос:

В этом году купил квартиру, уволился с работы, не работаю в общей сложности 4.5 месяца, хочу вернуть 13% с покупки квартиры, что мне может помешать и какой пакет документов мне необходим?

Здравствуйте, право на имущественный вычет возникает после оформления права собственности на квартиру. В вашем случае по окончании налогового периода (года) в котором были произведены расходы на покупку квартиры, т.е. в январе 2013 г., вы можете подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, приложив к ней справку о доходах, полученных в 2012 году , копии документов о праве собственности на квартиру, копии документов, подтверждающих расходы по покупке. Если до конца текущего года у вас не будет других доходов, облагаемых налогом по ставке 13%, то по данной декларации вы сможете вернуть только ту сумму, которую уплатили в виде налога за тот период 2012 года, пока работали.
Но право на вычет у вас останется, вы сможете получить его оставшуюся часть , когда снова будете полчать доход, облагаемый налогом на доходы физ. лиц по ставке 13%. Возвращается сумма уплаченного вами налога.
Максимальный размер имущественного налогового вычета по расходам на приобретение жилья — 2 млн. рублей. Вернуть можно 13% с этой суммы, т.е. 260 тыс руб. Размер вычета определяется стоимостью квартиры, например, если квартиру купили за 1,5 млн рублей, то вернуть можно 13% от этой суммы.

  • Нравится
  • Не нравится

Anastezi_iiiiiiiiii 05 Sep 2013

  • Нравится
  • Не нравится

Marvor 23 Sep 2013

  • Нравится
  • Не нравится

Ильшат Ахметзянов 26 May 2015

  • Нравится
  • Не нравится

Elena_k_t 04 Jun 2015

Здравствуйте! Раньше работал. Стаж 15 лет. В настоящее время уволился, переехал в другой город и купил квартиру. В данный момент не работаю. Могу ли я вернуть налог с покупки квартиры?

Вы имеете право на имущественный налоговый вычет, только при условии, что будете получать доход, облагаемый налогом на доходы физ.лиц по ставке 13%.

  • Нравится
  • Не нравится

Abramchiklig 15 May 2016

  • Нравится
  • Не нравится

Elena_k_t 16 May 2016

Если Вы приобрели или построили один или несколько объектов недвижимости определенного вида с 1 января 2014 года, то можете получить самостоятельные имущественные налоговые вычеты в сумме фактически понесенных Вами расходов:

— на новое строительство жилого дома, приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, приобретение земельного участка (доли в нем) для индивидуального жилищного строительства или расположенного под приобретаемым жилым домом (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), не превышающий 2 000 000 рублей;

— на погашение процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на приобретение (строительство) недвижимости либо полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 3 000 000 рублей только по одному объекту.

Если вы приобрели или построили один объект недвижимости определенного вида (жилой дом, квартиру, комнату или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них) до 1 января 2014 года, то можете получить имущественный налоговый вычет в сумме не превышающей 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по кредитам, предоставленным банками, находящимися на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов), полученных на приобретение данного жилья.

Имущественный налоговый вычет, предоставляется за тот налоговый период, в котором возникло право на его получение, или в последующие налоговые периоды вне зависимости от периода, когда налогоплательщик нес расходы по приобретению вышеуказанного имущества.

  • Нравится
  • Не нравится

gcooper 24 Jul 2016

В январе 2015 приобрел совместно с супругой квартиру в ипотеку. Доли распределены пополам. Свое право на налоговый вычет я израсходовал на приобретенную ранее квартиру. Супруга правом на налоговый вычет не воспользовалась, но она не работает на протяжении 5 лет и в ближайшее время устраиваться на работу не планирует. Я официально трудоустроен.

Возможно ли воспользоваться ей правом на налоговый вычет, используя мой официальный доход?

  • Нравится
  • Не нравится

Anastasiya_I 25 Jul 2016

Возможность передачи супругу права на получение вычета Налоговым Кодексом РФ не предусмотрена. Однако, права на вычет за супругой остается и она сможет им воспользоваться в том налоговом периоде, когда у нее будет доход, облагаемый налогом по ставке 13 %.

  • Нравится
  • Не нравится

Вельзевул 29 Aug 2016

  • Нравится
  • Не нравится

Вельзевул 29 Aug 2016

  • Нравится
  • Не нравится

Elena_k_t 30 Aug 2016

Добрый день! К сожалению это невозможно. Согласно п. 10 ст. 220 Налогового Кодекса РФ у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером

Какой налог можно вернуть при покупке квартиры (недвижимости)

Если за время Вашей трудовой деятельности Ваш работодатель удерживал у Вас налог на доходы (подоходный налог), и Вы можете подтвердить это справкой 2-НДФЛ, то Вы можете вернуть уплаченный государству подоходный налог.

Пример. В 2016 году за год Вы получили заработную плату 100 000 рублей. Ваш работодатель удержал у Вас и заплатил 13% налога на доходы (подоходного налога), то есть 13 000 рублей. Соответственно, Вы можете в 2017 году вернуть налог на доходы (подоходный налог), уплаченный в 2016 году в размере 13 000 рублей. Для этого необходимо оформить налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход (уменьшить ту сумму дохода, с которой уплачивается подоходный налог). Оформить налоговый вычет можно с помощью заполнения декларации 3-НДФЛ.

Размер налогового вычета при покупке квартиры (недвижимости)

С 2008 года максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 000 000 рублей, не считая процентов по ипотечному кредиту. До 2008 года максимальный размер вычета составлял 1 000 000 рублей. Например: Вы купили недвижимость в 2015 году стоимостью 3 000 000 рублей, Вы имеете право на имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей.

Сумма налога, которую можно вернуть

Если стоимость купленной недвижимости менее 2 000 000 рублей, то максимальный размер налога, который можно вернуть, составляет 13% от стоимости приобретенной недвижимости.

Пример 1. Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 1 400 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату, составит 182 000 рублей (13% от 1 400 000 рублей).

Если стоимость купленной недвижимости более 2 000 000 рублей, то максимальный размер налога, подлежащий к возврату, будет составлять 13% от установленного лимита имущественного вычета, т.е. 13% от 2 000 000 рублей.

Пример 2. Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату, составит 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Но сумма налога, подлежащая к возврату, будет в пределах уплаченного подоходного налога за определенный год.

Пример 3. Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. При этом Вы заработали за 2016 год 200 000 рублей, и сумма уплаченного НДФЛ (налога на доходы) у Вас составляет 26 000 рублей. Соответственно сумма налога, подлежащая к возврату, за 2016 год составляет 26 000 рублей. Остальное (234 000 рублей) можно перенести на другие годы.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Что именно отличается для пенсионеров

Пенсионеры могут перенести остаток по имущественному вычету на предшествующие налоговые периоды (годы), но не более трех налоговых периодов (годов), предшествующих тому, в котором образовался остаток вычета. Перенести имущественный вычет на предшествующие налоговые периоды могут только люди, получающие пенсии. То есть налогоплательщики, которые еще не вышли на пенсию, перенести остаток по имущественному вычету на предшествующие налоговые периоды не могут. В этом главное отличие налогоплательщиков, вышедших на пенсию (пенсионеров), от тех налогоплательщиков, которые еще не вышли на пенсию.

С 2014 года переносить остаток вычета могут, как работающие пенсионеры, так и неработающие — те пенсионеры, которые не продолжают свою трудовую деятельность. Ранее до 2014 года действовало ограничение, по которому работающие пенсионеры не могли перенести имущественный вычет на предыдущие налоговые периоды.

Пример 1. Михаил — пенсионер. Михаил вышел на пенсию в 2015 году, находясь на пенсии он работал и приобрел недвижимость в 2016 году. Право на возврат у него наступило в 2016 году. (Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях — в году получения свидетельства о регистрации права собственности). Соответственно, Михаил может в 2017 году вернуть налог на доходы (подоходный налог) за 2016 год, а неиспользованный остаток вычета перенести на годы до 2016 года — 2014 и 2015 годы. То есть Михаил может в 2017 году вернуть налоги за три года — 2014, 2015, 2016 годы.

Пример 2. Светлана — не пенсионер. Она приобрела недвижимость в 2016 году. Право на возврат у нее наступило в 2016 году. (Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях — в году получения свидетельства о регистрации права собственности). Светлана может в 2017 году вернуть налоги за 2016 год. Но не может — за годы до 2016 года. То есть Светлана может в 2017 году вернуть налоги только за один год 2016 год. Неиспользованный остаток вычета она может перенести только на будущие годы. То есть, например, в 2018 году Светлана сможете получить вычет за 2017 год и так далее.

Если у Вас единственный доход – пенсия, то есть Вы — неработающий пенсионер, и у Вас не было других доходов за последние три года, то в такой ситуации, к сожалению, Вы не сможете получить налоговый вычет, потому что нет уплаченного или удержанного налога на доходы (подоходного налога). Пенсия, выплачиваемая государством, как правило, не облагается налогом на доходы, соответственно, и нет налога, который можно вернуть. Если Вы работающий пенсионер, и у Вас удерживают налог на доходы, то этот налог Вы можете вернуть.

За какие годы можно подавать декларацию

Если право на возврат налога на доходы (подоходного налога) у Вас возникло, например, в 2016 году, то в 2017 году Вы можете вместе с декларацией за 2016 год, сразу же, за один раз, подать декларации (и другие необходимые документы) за 2014 и 2015 годы, то есть в налоговую инспекцию достаточно сходить один раз.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет в любой части России. Налогия поможет не просто подготовить и подать документы, а максимизировать сумму возврата, подготовить документы правильно и сделать процесс возврата максимально простым для Вас. С Налогией вероятность того, что государство одобрит документы и их не придется переделывать, будет максимальной:

2 законных способа, как вернуть безработному 13 процентов (налоговый вычет) от покупки квартиры

С каждым днем все большее количество физических лиц интересуется возможностью и правилами получения определенных денежных сумм, на которые может уменьшиться налоговая база. Однако особенно актуальным этот аспект является для граждан, не имеющих работы и официальных источников дохода, но осуществляющих некие процедуры с недвижимостью. В связи с этим предлагаем подробно рассмотреть в данной статье процесс получения налогового вычета с покупки квартиры.

Законодательная база

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов. В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета. Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму.

После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания.

Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса.

НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей.

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры безработному?

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:

  1. Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.
  2. Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.
  3. Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.
  4. Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплаты.

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета. Таким образом, при наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно:

  • Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз.
  • Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры.
  • Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов.

Законные пути как получить возврат налога при покупке квартиры, если я не работаю

Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы. Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным.

Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания:

  1. При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.
  2. В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некого имущества сдаваемого им в аренду.
  3. При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.

Инструкция как вернуть НДС через налоговую службу, если не работаешь?

Чтобы запрос о предоставление некой скидки налогового характера самостоятельным образом увенчался успехом, необходимо следовать указаниям, содержащихся в предложенной инструкции, которая состоит из нескольких этапов:

    Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход.

Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам).
Собрать необходимый пакет документов.

Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3 — НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные.

Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода. Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры.

Существует определенная форма данного документа, вступившая в силу на основании приказа федеральной налоговой службы с третьего марта 2015 года. Именно ее нужно скачать, распечатать и внести туда все нужные данные.

Обязательно укажите номер статьи, в соответствии с установками которой, безработный гражданин Российской Федерации имеет право на компенсацию некоторой денежной суммы.

Также пропишите буквами размер этой суммы (она рассчитывается путем вычисления 13% от стоимости квартиры) и полное наименование банка, в котором открыт счет, предназначенный для поступления средств.

Заявление на предоставление вычета: бланк, образец.

Предоставить вышеперечисленные документы работникам налоговой службы, после чего ожидать их проверки.

На рассмотрение документации потребуется трехмесячный срок, по истечению которого будет вынесен вердикт – давать вычет безработному лицу или нет. Безработный узнает результат на протяжении 10 дней.
При наличии всех требуемых документов, правильном их оформлении, а также выполнении всех условий, установленных действующим законодательством, для получения некой скидки для безработного лица в случае приобретения ним квартиры, инспекция вынесет положительное решение.

После этого нужно будет оплатить государственную пошлину, которая взымается в размере равном 1% от стоимости квартиры.
И наконец, завершающий этап — перечисление денег на указанный счет.

Полагаясь на статью 78 Налогового кодекса, денежная компенсация должна прийти не позднее 30 дней, отсчитанных со дня окончания проверки документов.

Получение вычета для неработающих через работодателя

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении. Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса.

Скачать бесплатно заявление на предоставление вычета для работодателя: бланк, образец заполнения.

Таким образом, при прочтении статьи, становится понятным, что даже не работающие лица могут получить вычет налогового типа в случае покупки квартиры. Однако для этого нужно, чтобы был соблюден целый перечень условий, а действия, перечисленные в инструкции, были выполнены в правильном порядке. Желаем успехов!

Вам также может понравиться